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重慶市財政局關于印發《評估機構違反執業規則處罰的暫行規定》的通知
作者:管理員    發布于:2012-05-08 00:22:55    文字:【】【】【
 

全市各評估機構:

    《評估機構違反執業規則處罰的暫行規定》已經第五次評審委員會通過,現印發你們,請遵照執行。

 

 

評估機構違反執業規則處罰的暫行規定

 

第一章    

    第一條  為加強對資產評估行業的監督管理,保證資產評估質量,促進我市資產評估事業的健康發展,維護社會公共利益和當事人的合法權益,根據《中華人民共和國行政處罰法》、《國有資產評估管理辦法》、《國有資產評估管理辦法施行細則》、《重慶市資產評估機構管理辦法》,制定本規定。

    第二條  評估(估價、鑒證)機構在執業中違反執業規章制度和規則應予處罰的,適用本規定。

    第三條  市財政局是實施全市評估機構違規處罰的主體機關。

    第四條  對評估機構違反執業規章制度和規則的處罰,堅持以事實為依據,與違反執業規則的事實、性質、情節以及危害程度相當,并遵循公正、公開的原則。

    第五條  評估機構對市財政局所給予的處罰不服的,有權依法申請行政復議或者提起行政訴訟。

 

第二章  執業管理及規則

    第六條  評估業務只能由經有權機關批準設立的評估機構承接,不能以注冊評估師(注冊資產評估師、注冊房地產估價師、土地估價師等國家認可的估價師,下同)個人名義接受委托、承辦業務。

    第七條  評估機構應遵守國家關于評估(估價、鑒證)的各項規章制度和以下執業規則:

    (一)對委托方所提供的數掘資料和評估結果保守秘密;

    (二)與委托方有利害關系的注冊評估師應回避;

    (三)不得有弄虛作假、營私舞弊等行為;

    (四)不得買賣委托單位的股票、債券,購買委托單位或個人擁有的資產,索取、收受委托合同約定以外的酬金或其他財物;

    (五)為得以不正手段損害同行的執業信譽;

    (六)不得采用抬高或壓低評估值,以及采取壓價。回扣、業務介紹費等不正當手段招攬業務;

    (七)不得轉讓、出賣、租賃、涂改評估執業資格證書。

 

第三章  處罰種類

    第八條  市財政局對評估機構的違規處罰包括:

    (一)警告;

    (二)罰款(30,000元及以下);

    (三)停業整頓(限期行業進人,最長期限為兩年);

    (四)吊銷評估資格(資質)。

 

第四章  對評估機構的處罰

    第九條  評估機構弄虛作假、營私舞弊,致使評估結果失實的,予以罰款10,000元的處罰;給委托人或相關當事人造成經濟損失或不良影響的,予以罰款10,000元,并處停業整頓的處罰;其行為造成嚴重經濟損失或影響的,予以罰款30,000元,并處吊銷評估資格的處罰;構成犯罪的,依法追究刑事責任。

    第十條  評估機構由于未按照規定對委托方的資產、債權、負債作全面清查核實,未按照規定的方法和取價標準確定重估價值等原因,致使資產評估結果失實,給委托人或相關當事人造成經濟損失或不良影響的,予以警告的處罰;造成嚴重經濟損失或影響的,予以罰款l0,000元、并處停業整頓的處罰。

    第十一條  評估機構采用抬高或壓低評估值,以及采取壓價、回扣、業務介紹費等不正當手段招攬業務的,予以停業整頓,并處罰款10,000元的處罰;屢罰不改的,予以吊銷評估資格的處罰。

    第十二條  評估機構與委托方有利害關系,應回避而未予回避的,予以警告的處罰,并且評估的結果無效。

      第十三條  評估機構泄露委托方的商業秘密,予以警告的處罰;造成嚴重后果的,予以停業整頓的處罰。

    第十四條  評估機構承接超業務范圍的業務,責令限期改正,并處罰款10,000元的處罰;評估機構未經批準,擅自設立分支機構的,予以停業整頓的處罰。

    第十五條  評估機構采取不正當手段抵毀或損害同行信譽的,予以警告的處罰;給同行造成經濟損失的,除依法賠償外,予以罰款10,000元,并處停業整頓的處罰。

    第十六條  評估機構買賣委托單位的股票、債券,購買委托單位或個人擁有的資產索取、收受委托合同約定以外的酬金或其他財物的,除沒收違法所得外,予以罰款10,000元的處罰。

    第十七條  評估機構轉讓、出賣、租賃、涂改評估資格證書,予以警告,并處罰款10,000元的處罰;造成不良后果的,予以停業整頓的處罰;評估機構弄虛作假,騙取評估執業資格或執業資格等級的,予以吊銷評估資格的處罰。

 

第五章   

    第十八條  評估機構被實施行政處罰的,不因此免除其民事責任。

    第十九條  法律法規和規章另有處罰規定的,從其規定。

    第二十條  本規定由市財政局負責解釋。

    第二十一條  本規定自發布之日起執行。

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